Steuererklärung 2025: Abgabefrist 31. Juli – diese Pauschalen zählen
Veröffentlicht: 19.07.2026 um 07:09 Uhr, Redaktion boerse-global.de
Für nicht beratene Steuerpflichtige endet sie am 31. Juli. Gleichzeitig hat die Bundesregierung Mitte Juli einen Aktionsplan gegen Steuerkriminalität vorgelegt – und neue Reformpläne für Entlastungen präsentiert. Ein Überblick, was sich jetzt lohnt.
Pauschalen für Arbeitnehmer: Das geht 2025
Arbeitnehmer können verschiedene Pauschalen nutzen, um ihre Steuerlast zu senken. Die Werbungskostenpauschale liegt bei 1230 Euro. Arbeitsmittel lassen sich pauschal mit 110 Euro ansetzen – sofern keine höheren Kosten nachgewiesen werden.
Die Homeoffice-Pauschale ist besonders attraktiv. Sie beträgt 6 Euro pro Tag für maximal 210 Tage im Jahr. Macht bis zu 1260 Euro. Alternativ ist ein häusliches Arbeitszimmer mit 1260 Euro pauschal oder den tatsächlichen Kosten absetzbar.
Bei der Pendlerpauschale bleibt es bei 30 Cent pro Kilometer. Ab dem 21. Kilometer greift ein erhöhter Satz von 38 Cent. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 952 Euro brutto können Sie im Jahr der Anschaffung komplett absetzen.
Verpflegung und Geschenke: Neue Regeln
Bei Auswärtstätigkeiten mindern Verpflegungspauschalen die Steuer. Für 2026 gelten 14 Euro bei mehr als acht Stunden Abwesenheit und 28 Euro bei 24 Stunden. An- und Abreisetag bringen jeweils 14 Euro.
Wichtig: Stellt der Arbeitgeber Mahlzeiten, werden die Pauschalen gekürzt – um 5,60 Euro für Frühstück und je 11,20 Euro für Mittag- oder Abendessen.
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Eine neue Verwaltungsvorgabe betrifft betriebliche Aufmerksamkeiten. Sachzuwendungen aus persönlichem Anlass – Blumen oder Präsente bis 40 Euro inklusive Umsatzsteuer – müssen nicht mehr in die Bemessungsgrundlage für die Pauschalversteuerung von 30 Prozent einbezogen werden.
Erbschaften und Ruhestand clever planen
Erbschaftsteuerfreibeträge lassen sich alle zehn Jahre neu ausschöpfen. Ehegatten erhalten 500.000 Euro steuerfrei, Kindern 400.000 Euro. Enkelkinder können 200.000 Euro steuerfrei erben, entferntere Verwandte in den Steuerklassen II und III nur 20.000 Euro. Bei Betriebsvermögen ist unter bestimmten Voraussetzungen eine zinslose Stundung von bis zu zehn Jahren möglich.
Seit Anfang des Jahres gilt die Aktivrente. Senioren dürfen bis zu 2000 Euro monatlich steuerfrei zur Rente hinzuverdienen. Für 2028 ist zudem eine Kapitalrente geplant – basierend auf einem Beitrag von je einem Prozent des Bruttogehalts durch Arbeitnehmer und Arbeitgeber.
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Strengere Regeln und längere Fristen
Das Bundesfinanzministerium plant gemeinsam mit dem Justizministerium eine Verschärfung des Steuerstrafrechts. Schwere Steuerhinterziehung soll künftig als Verbrechen eingestuft werden – mit einer Mindeststrafe von einem Jahr. Die Aufbewahrungsfristen für steuerlich relevante Unterlagen sollen auf 15 Jahre verlängert werden.
Juristen betonen die Bedeutung korrekter Dokumentation. Seit Jahren gilt die Belegvorhaltepflicht. In komplexen Fällen empfiehlt es sich, Belege proaktiv einzureichen – das beschleunigt die Bearbeitung durch die Finanzämter.
Krankenkassenbeiträge steigen
Trotz steuerlicher Optimierung müssen sich Versicherte auf höhere Nebenkosten einstellen. Eine große Krankenkasse hat angekündigt, den Zusatzbeitrag zum 1. August auf 3,85 Prozent zu erhöhen. Experten raten, Abrechnungen genau zu prüfen. Krankenkassen müssen nicht mehr individuell über Beitragserhöhungen informieren. Bei einer Erhöhung besteht jedoch ein Sonderkündigungsrecht bis zum Ende des Folgemonats.
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